{"id":7369,"date":"2022-01-21T12:34:51","date_gmt":"2022-01-21T15:34:51","guid":{"rendered":"https:\/\/www.fdinternational.com\/dev\/?p=7369"},"modified":"2022-01-21T12:34:54","modified_gmt":"2022-01-21T15:34:54","slug":"infobae-argentina-nueva-traba-cambiaria-fuerzan-a-bancos-y-sociedades-de-bolsa-a-pedir-declaraciones-de-impuestos-a-quienes-compren-dolares","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.fdinternational.com\/dev\/fdi-en-los-medios\/infobae-argentina-nueva-traba-cambiaria-fuerzan-a-bancos-y-sociedades-de-bolsa-a-pedir-declaraciones-de-impuestos-a-quienes-compren-dolares\/","title":{"rendered":"INFOBAE &#8211; ARGENTINA: Nueva traba cambiaria: fuerzan a bancos y sociedades de Bolsa a pedir declaraciones de impuestos a quienes compren d\u00f3lares."},"content":{"rendered":"\n<figure class=\"wp-block-table\"><table><tbody><tr><td><\/td><td><\/td><\/tr><\/tbody><\/table><\/figure>\n\n\n<p class=\"itemTitle\"><em><strong>Fecha<\/strong>: 20 de enero, 2022<\/em><\/p>\n<p class=\"itemTitle\"><a href=\"https:\/\/www.infobae.com\/economia\/2022\/01\/20\/nueva-traba-cambiaria-fuerzan-a-bancos-y-sociedades-de-bolsa-a-pedir-declaraciones-de-impuestos-a-quienes-compren-dolares\/\"><span style=\"color: #1464b4;\"><em><strong>Si desea leer la columna de Infobae, haga click aqu\u00ed<\/strong><\/em><\/span><\/a><\/p>\n<h2 class=\"itemTitle\"><span style=\"color: #1464b4;\">INFOBAE &#8211;<\/span><span style=\"color: #1464b4;\"> ARGENTINA &#x1f1e6;&#x1f1f7;<\/span><span style=\"color: #1464b4;\">: Nueva traba cambiaria: fuerzan a bancos y sociedades de Bolsa a pedir declaraciones de impuestos a quienes compren d\u00f3lares.<\/span><\/h2>\n<p class=\"paragraph\"><b>El Gobierno impuso un nuevo requerimiento previo para quienes quieran dolarizar sus ahorros<\/b>. La norma, en principio un endurecimiento de las medidas antilavado para distintas operaciones, genera un nuevo obst\u00e1culo para la demanda de divisas ya que fuerza a bancos sociedades de Bolsa a pedir a sus clientes las declaraciones juradas de Impuesto a las Ganancias e Impuesto a los Bienes Personales antes de una operaci\u00f3n.<\/p>\n<p class=\"paragraph\"><span style=\"font-size: inherit;\">La resoluci\u00f3n 6\/2022 de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF, el organismo anteliavado) publicada el viernes pasado sustituye un primer p\u00e1rrafo del art\u00edculo 37 de tra resoluci\u00f3n del organismo que data de 2017.<\/span><\/p>\n<p>\u201cLa informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n solicitadas deber\u00e1n permitir la confecci\u00f3n de un perfil transaccional prospectivo (ex ante), sin perjuicio de las calibraciones y ajustes posteriores, de acuerdo con las operaciones efectivamente realizadas. Dicho perfil estar\u00e1 basado en el entendimiento del prop\u00f3sito y la naturaleza esperada de la relaci\u00f3n comercial, la informaci\u00f3n transaccional y la documentaci\u00f3n relativa a\u00a0<b>la situaci\u00f3n econ\u00f3mica, patrimonial, financiera y tributaria<\/b>\u00a0que hubiera proporcionado el Cliente o que hubiera podido obtener la propia Entidad, conforme los procesos de Debida Diligencia que corresponda aplicar en cada caso\u201d, es el nuevo texto.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">El texto\u00a0<b>es casi id\u00e9ntico al que reg\u00eda desde hace casi 5 a\u00f1os. Lo \u00fanico que agrega es la palabra \u201ctributaria\u201d<\/b>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">De la misma forma, sustituye el art\u00edculo 35 de otra norma vigente desde 2018 por el siguiente texto: \u201cLa informaci\u00f3n y documentaci\u00f3n solicitadas deber\u00e1n permitir la confecci\u00f3n de un perfil transaccional prospectivo (ex ante), sin perjuicio de las calibraciones y ajustes posteriores, de acuerdo con las operaciones efectivamente realizadas. Dicho perfil estar\u00e1 basado en el entendimiento del prop\u00f3sito y la naturaleza esperada de la relaci\u00f3n comercial, la informaci\u00f3n transaccional y la documentaci\u00f3n relativa a la situaci\u00f3n econ\u00f3mica, patrimonial, financiera y tributaria que hubiera proporcionado el Cliente o que hubiera podido obtener el propio Sujeto Obligado, conforme los procesos de Debida Diligencia que corresponda aplicar en cada caso\u201d.<\/p>\n<p class=\"paragraph\"><b>Una vez, el agregado de la palabra \u201ctributaria\u201d es la clave<\/b>. Por \u00faltimo, tambi\u00e9n modifica la resoluci\u00f3n 28 de 2018 en la que, una vez m\u00e1s, suma la posibilidad de utilizar informaci\u00f3n tributaria para elaborar el perfil de cada cliente.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">Seg\u00fan especialistas,<b>\u00a0la norma habilita a las entidades del sector financiero a pedir las declaraciones juradas de impuestos antes de una operaci\u00f3n. El requerimiento no est\u00e1 fijado como obligatorio pero, ante el riesgo de imcumplir las normas respecto a conocer a sus clientes, las entidades van a tender a pedir la informaci\u00f3n<\/b>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">La resoluci\u00f3n<b>\u00a0justifica el nuevo requerimiento en un aumento del riesgo de lavado de dinero que gener\u00f3 el \u201cSinceramiento Fiscal\u201d impulsado por el Gobierno de Mauricio Macri<\/b>\u00a0y las normas que permitieron eliminar las declaraciones tributarias para ese proceso.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">Para la UIF, \u201cel contenido de las normas mencionadas incrementaron los riesgos de Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo en tanto habilitaba a contribuyentes a declarar activos previamente ocultos, lo que pod\u00eda resultar en que vol\u00famenes considerables de dinero, que previamente se encontraban fuera del sistema financiero formal, sean depositados o transferidos a entidades financieras argentinas, exponiendo de tal manera la integridad de las mismas y del sistema financiero en su conjunto\u201d.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">\u201cLa Recomendaci\u00f3n 10 del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) determina que cuando los riesgos de lavado de activos o financiamiento del terrorismo sean mayores, debe exigirse a las instituciones financieras que ejecuten medidas intensificadas de Debida Diligencia del Cliente a tono con los riesgos identificados. En particular, deben incrementar el grado y naturaleza del monitoreo de la relaci\u00f3n comercial, a fin de determinar si esas transacciones o actividades parecen inusuales o sospechosas\u201d, agregan los considerandos de la resoluci\u00f3n\u00a0del organismo conducido desde hace poco tiempo por<b>\u00a0Juan Carlos Otero<\/b>.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">La norma<b>\u00a0golpea a las operaciones con d\u00f3lares financieros porque, hoy por hoy, son la principal actividad de sociedades de Bolsa. Pero no se limita a a ellas. Hay m\u00e1s de 20 sujetos obligados que tendr\u00e1n que empezar a pedir informaci\u00f3n tributaria, como aseguradoras, mutuales, escribanos, emisoras de tarjetas no bancarias y muchas otras<\/b>, para permitir operar a sus clientes. El hecho es que debido a recientes normas de AFIP y el Banco Central que\u00a0dificultan otras operaciones cambiarias, en el mercado las interpretan como m\u00e1s controles de cambio.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">\u201c<b>El problema de exigir las declaraciones juradas, una cosa es que las presenten a la AFIP, donde no es com\u00fan que se filtre informaci\u00f3n.<\/b>\u00a0Ahora, cuando se manda al empleado de un banco o una sociedad de Bolsa no se sabe hasta qu\u00e9 punto puede circular o qu\u00e9 personas pueden tomar conocimiento de esa informaci\u00f3n que es confidencial. No est\u00e1 mal pedir documentaci\u00f3n, pero no es positivo que los clientes cedan esa informaci\u00f3n\u201d, dijo Sebasti\u00e1n Dom\u00ednguez de SDC Asesores Tributarios.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">\u201cEsto se puede interpretar tambi\u00e9n como que se quiere limitar las operaciones de ciertos sujetos que no tengan todo regularizado, cuando en realidad est\u00e1 vigente una moratoria que con su vigencia deber\u00eda permitir las mismas operaciones presentando otra documentaci\u00f3n diferente\u201d, agreg\u00f3.<\/p>\n<p class=\"paragraph\">\u201cA partir de ahora, si quer\u00e9s hacer las cosas seg\u00fan el manual la \u00fanica forma es presentar las declaraciones juradas. El tema es que cualquier persona de una sociedad de Bolsa termina viendo tus papeles de trabajo, lo cual es una locura. En ning\u00fan lugar del mundo te piden eso\u201d, se quej\u00f3 <strong>Mariano Sard\u00e1ns<\/strong> de FDI Gerenciadora de Patrimonios.<\/p>\n<div class=\"lead\">\n<section class=\"detail-body first-paragraph\">\n<section data-twitter-link=\"https:\/\/twitter.com\/intent\/tweet?url=https:\/\/www.ambito.com\/c5278173&amp;v\u00eda=Ambitocom&amp;related=\u00e1mbito.com&amp;text=\"><\/section>\n<\/section>\n<p><strong style=\"font-size: inherit;\">Fuente: <a href=\"https:\/\/www.infobae.com\/economia\/2022\/01\/20\/nueva-traba-cambiaria-fuerzan-a-bancos-y-sociedades-de-bolsa-a-pedir-declaraciones-de-impuestos-a-quienes-compren-dolares\/\">Infobae<\/a><\/strong><\/p>\n<\/div>","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>\u201cA partir de ahora, si quer\u00e9s hacer las cosas seg\u00fan el manual la \u00fanica forma es presentar las declaraciones juradas. El tema es que cualquier persona de una sociedad de Bolsa termina viendo tus papeles de trabajo, lo cual es una locura. 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